부동산 세금 종류 완벽정리

 

🏡 부동산 세금 종류 완벽 정리 | 세금 절약하는 꿀팁까지!

 

부동산을 사고팔거나 보유할 때 우리는 다양한 세금을 납부해야 합니다.

하지만 세금 구조를 제대로 이해하고 절세 전략을 활용하면 큰 비용을 절약할 수 있습니다.

이 글에서는 부동산 관련 세금의 종류를 상세히 설명하고, 효과적인 절세 방법까지 알려드립니다. 부동산 투자자뿐만 아니라 내 집 마련을 준비하는 분들도 꼭 읽어보세요!

 

📌 1. 부동산 세금 종류 (거래·보유·양도별 구분)

 

부동산 세금은 크게 취득(구입)·보유·양도(매매)·증여·상속 단계에서 각각 부과됩니다. 아래 표를 참고하세요.

 

 

세금 종류	부과시점	주요 납세대상
취득세	부동산 구매 시	매수자
재산세	매년7~9월	부동산 보유자
종합부동산세	매년 11~12월	일정 가격이상 부동산 보유자
양도소득세	부동산 매도 시	매도자
증여세	부동산 증여 시	증여받는 사람
상속세	부동산 상속 시	상속받는 사람

 

이제 각 세금의 세율과 절세 방법을 구체적으로 살펴보겠습니다.

 

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🏠 2. 부동산 취득세 (부동산 구매 시 부과)

부동산을 구입할 때 취득세를 납부해야 합니다. 주택 가격과 보유 주택 수에 따라 세율이 달라지며, 다주택자는 중과세가 적용됩니다.

 

🔹 취득세율 (2024년 기준)

주택 가격	1주택자	2주택자	3주택 이상	법인
1억원 이하	1.1%	8%	12%	12%
1~3억원	1.3%	8%	12%	12%
3~6억원	2.0%	8%	12%	12%
6억원 이상	3.0%	8%	12%	12%

 

💡 취득세 절세 TIP!

✔ 생애 첫 주택 구입자는 취득세 감면 혜택을 받을 수 있습니다. (취득가액 12억 원 이하일 경우 200만 원 한도 내 감면)

✔ 신혼부부·다자녀 가구는 취득세 추가 감면이 가능합니다.

✔ 1 주택자 유지 시 취득세 부담이 낮아지므로, 기존 주택을 판 후 새로운 주택을 구입하는 것도 방법입니다.

 

 

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🏡 3. 부동산 보유세 (재산세 & 종합부동산세)

✅ 1) 재산세 (매년 부과되는 세금)

부동산을 보유하고 있으면 매년 7월과 9월에 납부하는 세금입니다.

• 과세표준(공시가격의 60%)을 기준으로 세율이 적용됩니다.
• 주택뿐만 아니라 토지·상가 등에도 재산세가 부과됩니다.

📌 재산세율 (주택 기준)

과세표준	세율
6천만원 이하	0.1%
6천만~1억5천만원	0.15%
1억5천만~3억원	0.25%
3억원 초과	0.4%

 

💡 재산세 절세 TIP!

✔ 공시지가가 높게 책정되었을 경우, 재산세 조정 신청 가능

✔ 장기 거주자는 재산세 일부 감면 혜택을 받을 수 있음

 

 

✅ 2) 종합부동산세 (고가 주택 보유 시 부과)

종부세는 공시가격 기준 1세대 1 주택 12억 원, 다주택자는 9억 원 초과 시 부과됩니다.

 

📌 종부세율 (2024년 기준)

구분	과세표준	세율
1주택자	12억원 초과	0.5~2.7%
다주택자	9웍원 초과	0.6~6.0%

 

💡 종부세 절세 TIP!

✔ 부부 공동명의로 변경하면 과세 기준 금액을 나눠 세 부담 감소

✔ 공시가격이 조정된 경우, 납세자가 이의신청 가능

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🔄 4. 부동산 매도세 (양도소득세)

부동산을 팔 때 발생하는 차익에 대해 양도소득세를 납부해야 합니다.

 

📌 양도소득세율 (2024년 기준)

보유 기간	1주택자(비과세 조건 미충족)	다주택자
1년 미만	45%	70%
1년 이상~2년 미만	35%	60%
2년 이상	6~45%	60%

 

💡 양도세 절세 TIP!

✔ 1세대 1주택자는 2년 이상 거주·보유 시 양도세 비과세 혜택 가능

✔ 10년 이상 보유하면 장기보유특별공제(최대 80%) 적용 가능

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🎁 5. 증여세 & 상속세 (부동산을 물려줄 때 부과되는 세금)

 

부동산을 가족에게 증여하거나 상속할 경우 세금이 부과됩니다.

📌 증여세율

증여 재산가액	세율
1억원 이하	10%
1~5억원	20%
5~10억원	30%
10억원 초과	50%

 

💡 증여세 절세 TIP!

✔ 10년 단위로 증여하면 비과세 한도 활용 가능 (부모→자녀: 5천만 원)

✔ 부동산 가격이 낮을 때 미리 증여하는 것이 절세에 유리

 

부동산 세금, 전략적으로 관리하세요!

부동산 세금은 취득·보유·매매·상속 등 다양한 상황에서 부과되며, 이를 잘 활용하면 상당한 절세 효과를 볼 수 있습니다.

 

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