2025년 종합소득세 절세 방법 & 프리랜서 신고 팁

2025년 종합소득세 절세 방법 & 프리랜서 신고 팁

📌 목차

• 1. 종합소득세 절세 방법 5가지
• 2. 프리랜서 종합소득세 신고 꿀팁
• 3. 소득별 세율 비교표

1. 종합소득세 절세 방법 5가지

✔️ ① 경비를 최대한 인정받자
사업관련 비용은 꼼꼼하게 챙겨서 필요경비로 처리하세요. 카드 사용내역, 영수증은 꼭 보관!

✔️ ② 세액공제를 빠짐없이 받자
연금저축, 개인형IRP 납입액, 의료비, 교육비, 기부금 세액공제까지 놓치지 마세요.

✔️ ③ 분리과세/종합과세 여부 체크
금융소득이 2천만 원을 넘지 않으면 분리과세가 유리합니다. 넘으면 종합과세!

✔️ ④ 가족에게 소득 분산하기
배우자나 자녀에게 급여를 지급해 소득을 분산하면 종합소득세 부담이 줄어듭니다.

✔️ ⑤ 간편장부 작성으로 절세
기장의무자라면 복식부기 대신 간편장부 대상이 될 수 있는지 꼭 확인하세요.

2. 프리랜서 종합소득세 신고 꿀팁

프리랜서는 근로자가 아니기 때문에 종합소득세 신고가 필수입니다.

• 사업자 등록 꼭 하기 - 프리랜서도 원칙적으로 사업자등록 해야 합니다.
• 4대보험 미가입 주의 - 건강보험 지역가입자 전환에 대비하세요.
• 원천징수 확인 - 거래처에서 3.3% 세금을 원천징수한 경우, 신고 시 세액공제 받습니다.
• 필요경비 증빙 필수 - 노트북, 교통비, 통신비 등 실제 사용 경비를 빠짐없이 준비!
• 홈택스 간편 신고 활용 - 복잡할 땐 홈택스 '모두채움 신고서' 기능을 이용하세요.

3. 소득별 세율 비교표

소득 구간별 세율을 한눈에 볼 수 있도록 정리했습니다.

과세표준	세율	누진공제액
1,400만 원 이하	6%	0원
1,400만 원 초과 ~ 5,000만 원 이하	15%	126만 원
5,000만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하	24%	576만 원
8,800만 원 초과 ~ 1억 5천만 원 이하	35%	1,522만 원
1억 5천만 원 초과 ~ 3억 원 이하	38%	1,994만 원
3억 원 초과 ~ 5억 원 이하	40%	2,594만 원
5억 원 초과 ~ 10억 원 이하	42%	3,594만 원
10억 원 초과	45%	6,594만 원

💡 참고:
여기서 "누진공제액"은 세율을 적용한 후 차감하는 금액입니다. 무조건 적용!

 

 

 

2025 종합소득세 신고기간 & 홈택스 신고 가이드

2025 종합소득세 신고기간 & 홈택스 신고 가이드